Калькулятор налога на выигрыш в БК (НДФЛ)

Бесплатно · Без регистрации · Обновлено 30.10.2026

В России выигрыши в БК облагаются НДФЛ 13% (15% — для резидентов с доходом > 5 млн ₽/год). Налогом облагается ТОЛЬКО сумма, превышающая 4 000 ₽ за календарный год.

Налогооблагаемая база — это разница между выводимыми средствами и суммой пополнений за год.

Сумма пополнений за год (₽)

Сумма выводов за год (₽)

Ваш годовой доход (для определения ставки 13/15%)

Чистый выигрыш

—

Налогооблагаемая база

—

Ставка НДФЛ

—

Сумма налога

—

Не учитываются выигрыши до 4 000 ₽/год. При выводе разовых сумм > 15 000 ₽ налог удерживается БК автоматически. До 15 000 ₽ — игрок сам подаёт декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля.

Налог на выигрыш — коротко

Выплата до 15 000 ₽ Налог не удерживают — декларируете сами (3-НДФЛ до 30 апреля)

Выплата от 15 000 ₽ Букмекер удерживает налог сам — на счёт приходит сумма за вычетом НДФЛ

13% НДФЛ для резидентов 15% с годового дохода свыше 5 млн ₽ 30% для нерезидентов

Ставка5 000 ₽

× 4.00

Выигрыш20 000 ₽

→

База: выигрыш − ставка15 000 ₽

× 13%

Налог1 950 ₽

На счёт18 050 ₽

Ст. 214.7 НК РФ. Пример: выплата 20 000 ₽ — больше 15 000 ₽, поэтому налог удержит букмекер. Калькулятор налога

Как это работает

Налоговая база считается так: ВЫВОДЫ за год − ПОПОЛНЕНИЯ за год − 4 000 ₽ (необлагаемый минимум). Если результат положительный — это ваш облагаемый доход, с него платите 13% (или 15% при доходе > 5 млн ₽/год).

Если разовый выигрыш < 4 000 ₽ — налог не платится.
Если 4 000 < выигрыш < 15 000 ₽ — игрок сам подаёт декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля.
Если разовый выигрыш > 15 000 ₽ — налог удерживает БК / ЕЦУПС автоматически при выводе.

Частые вопросы

Кто платит налог: игрок или БК?

При разовых выигрышах > 15 000 ₽ — БК через ЕЦУПС автоматически. При меньших — игрок сам подаёт 3-НДФЛ до 30 апреля.

Как считается налоговая база?

Сумма выводов МИНУС сумма пополнений МИНУС 4 000 ₽ необлагаемый минимум. С остатка платится 13% (или 15% при высоком общем доходе).

Можно ли уменьшить налог?

Только за счёт корректного расчёта (учитывайте ВСЕ пополнения как вычет). Налоговых вычетов на ставки нет — это не инвестиции, а игра.

Что будет если не платить?

При выигрышах через ЕЦУПС налог удерживается автоматически — игрок не может «забыть». При самостоятельной подаче 3-НДФЛ — штраф до 40% за неуплату плюс пени.